Le PERin, le nouvel Eldorado

Comme vous le savez, l’état du marché de la retraite n’est pas au beau fixe : nous avons une espérance de vie qui s’accroît, un rapport actifs/inactifs qui diminue et un taux de remplacement qui se dégrade… Nous devons anticiper et l’objectif du nouveau PERin (Plan Epargne Retraite Individuel) est donc de se constituer une retraite complémentaire via des versements volontaires, remplaçant les contrats PERP et Madelin.

Les 5 atouts majeurs

• La fiscalité est toujours attractive à l’entrée puisque vous pouvez choisir de déduire le montant de vos cotisations de votre revenu brut global. L’impact est conséquent et directement lié à votre tranche marginale d’imposition ; plus elle est élevée, plus l’effet levier fiscal est important.

Exemple pour un foyer avec une TMI (tranche marginale d’imposition) à 30 %.

Versement de 5 000 € sur une année civile :5 000 € * 30 % = 1 500 € d’économie d’impôt sur le revenu. J’ai donc épargné 5 000 € pour un effort de trésorerie de seulement 3 500 €.

• Le PERin est, comme ses prédécesseurs, bloqué jusqu’à la retraite, sauf déblocage anticipé pour « accident de la vie » (décès, invalidité, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage ou à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire pour cessation d’activité non salariée), qui ne sont, vous l’avez compris, pas des stratégies patrimoniales. C’est pourquoi, vous avez désormais la possibilité de sortie anticipée en cas d’achat de la résidence principale. Cette petite différence n’est pas anecdotique car nous sommes de plus en plus mobile et changeons beaucoup plus souvent de résidence principale qu’avant.

• Comme vous le savez, pendant une phase d’épargne, le temps est votre allié. C’est pourquoi, ce blocage des capitaux va vous permettre d’avoir une stratégie d’investissement de long terme. Avec un horizon temps de 20 à 30 ans, vous allez pouvoir vous affranchir des aléas financiers. Vous pouvez choisir votre mode de gestion, de manière libre, en gestion pilotée en fonction de votre profil de risque ou en gestion à horizon. Cela va vous permettre de pouvoir prendre des risques au début puis sécuriser progressivement votre capital à l’approche de la retraite.

• Cette contrainte de liquidité est donc la clé de la performance. Vous pouvez donc avoir accès à une multitude de fond diversifiés et personnalisable. Vous pourrez à la fois investir dans des OPC (Organismes de placement collectif), des fonds à horizon, en Private Equity, sur des supports immobiliers (OPCI, SCPI, SCI), dans des fonds indiciels (ETF), des titres vifs, des produits structurés ou encore au sein de supports labellisés ISR, FINANSOL ou GREENFIN afin d’investir dans des thématiques qui vous tiennent à cœur et vous correspondent (l’eau, l’environnement, le climat, les énergies renouvelables…)

• Un autre atout majeur réside dans la possibilité de choisir entre deux modes de sortie. Le choix de la rente viagère, avec ou sans option de réversion ou d’annuités garanties. Et vous avez dorénavant le choix de prendre la sortie en capital, en une fois ou de manière fractionnée. Vous pouvez même combiner les deux modalités de retrait. En cas de prédécès du titulaire avant la liquidation des droits, les capitaux sont versés aux bénéficiaires désignés avec le régime fiscal avantageux de l’assurance-vie.

Le PERin est accessible à tous, les versements mensuels programmés sont à privilégier afin de lisser les points d’entrée en unité de compte. Nous sommes à vos côtés pour vous accompagner depuis le choix du contrat le plus adapté et tout au long du processus d’épargne, à l’entrée pour faire le choix de la déduction ou non, et pendant la vie du contrat pour choisir un mode de gestion qui vous correspond. Vous conseiller et vous accompagner dans le choix de l’allocation d’actif qui vous ressemble et à la sortie pour évaluer le mode de sortie le plus adéquat à votre situation.

Nous sommes à votre disposition pour échanger sur le sujet.

Astuce : pour savoir comment mettre en œuvre des transferts éventuels de vos solutions existantes PERP, Madelin ou article 83, cliquez ici.